Законом вносятся дополнения в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», уточняющие полномочия Банка России в отношении осуществления процедур надзора на консолидированной основе. В частности, предполагается закрепление за Банком России права на определение методики расчета собственных средств (капитала) банковских групп и банковских холдингов; установление обязательных нормативов деятельности банковских холдингов; проведение проверок банковских групп и банковских холдингов и применение мер воздействия к банковским группам за нарушения, выявленные в их деятельности, а также инициирование надзорных действий по отношению к банковским холдингам со стороны уполномоченных надзорных органов.
Кроме того, законом уточняется состав индивидуальной отчетности кредитных организаций и консолидированной отчетности банковских групп и банковских холдингов, составляемой для представления в целях надзора в Банк России, а также подлежащей опубликованию в открытой печати.
По информации Банка России, по состоянию на 1 января 2011 г., в состав 149 банковских (консолидированных) групп и 33 банковских холдингов, действующих на территории Российской Федерации, входили 224 кредитные организации, доля активов которых в совокупных активах банковского сектора Российской Федерации составляла около 86 %.
В соответствии с данными Банка РФ, по состоянию на 1 января 2014 г., количество коммерческих банков и небанковских организаций в России составляет 923, из них только 418 (45,3 %) можно отнести к крупным или соответствующим требованиям по величине уставного капитала. Из общего количества банков, на начало 2014 г., 489 банков (53 %) зарегистрированы и имеют головной офис в г. Москве.
В состав 30 банковских групп входят две и более кредитные организации, 119 групп сформированы из одной кредитной организации, являющейся головной, и некредитных организаций. Во всех группах преобладает банковская деятельность.
Введение в действие закона будет способствовать повышению качества управления рисками в банковских группах и банковских холдингах; эффективности банковского надзора; своевременному выявлению сфер повышенных рисков, принимаемых кредитными организациями, входящими в состав банковских групп и банковских холдингов, включая риски от операций с некредитными организациями участниками банковских групп и банковских холдингов, а также позволит заинтересованным пользователям получать более полную и достоверную информацию о деятельности банковских групп и банковских холдингов для принятия обоснованных экономических решений. Принятие закона соответствует требованиям проводимой административной реформы в части установления действующим законодательством норм прямого действия и позволит приблизить правовое регулирование отношений в банковской сфере к международно-признанным подходам, что будет иметь положительный международный резонанс.
Консолидированный надзор и раскрытие банковской информации: комментарий к Федеральному закону от 2 июля 2013 года 146-ФЗ
Статья 1
Внести в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г. 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР 1990. 27. Ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации: 1996. 6. Ст. 492; 1998. 31. Ст. 3829; 1999. 28. Ст. 3469; 2001. 26. Ст. 2586; 33. Ст. 3424; 2002. 12. Ст. 1093; 2003. 27. Ст. 2700; 50. Ст. 4855; 52. Ст. 5033, 5037; 2004. 27. Ст. 2711; 31. Ст. 3233; 2005. 1. Ст. 45; 2006. 6. Ст. 636; 19. Ст. 2061; 52. Ст. 5497; 2007. 1. Ст. 9; 22. Ст. 2563; 31. Ст. 4011; 41. Ст. 4845; 50. Ст. 6238; 2009. 1. Ст. 23; 9. Ст. 1043; 18. Ст. 2153; 23. Ст. 2776; 30. Ст. 3739; 48. Ст. 5731; 52. Ст. 6428; 2010. 30. Ст. 4012; 31. Ст. 4193; 47. Ст. 6028; 2011. 7. Ст. 905; 27. Ст. 3873, 3880; 29. Ст. 4291; 48. Ст. 6730; 49. Ст. 7069; 50. Ст. 7351; 2012. 27. Ст. 3588; 50. Ст. 6954; 53. Ст. 7605, 7607; 2013. 11. Ст. 1076; 19. Ст. 2317, 2329) следующие изменения:
Пункт 1 статьи 1 вступает в силу с 1 января 2014 г. (ст. 6 данного документа).
1) статью 4 изложить в следующей редакции:
«Статья 4. Банковская группа и банковский холдинг.
В целях настоящего Федерального закона банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее участники банковской группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации (далее головная кредитная организация банковской группы).