Аудиторские заключения за последние три года.
Расшифровка дебиторской задолженности компании за каждый запрашиваемый период (с выделением сомнительных долгов и разбиением на долгосрочную и краткосрочную задолженности).
Расшифровка кредиторской задолженности по всем запрашиваемым периодам (с разбивкой по краткосрочной и долгосрочной кредиторской задолженности).
Расшифровка по кредитам и займам название кредитора, баланс, ставка, срок погашения, неоплаченные проценты в кредиторской задолженности и т. п.
Расчеты по дивидендам информация о начисленных и выплаченных дивидендах компанией своим акционерам, а также о начисленных и выплаченных дивидендах дочерними (зависимыми) обществами компании.
Общий объем продаж с учетом НДС, начисленный НДС с реализации. Чистые объемы продаж (за вычетом НДС) необходимо расшифровать в валюте реализации и в штуках по основным товарным группам.
Расшифровка себестоимости произведенной продукции за все запрашиваемые периоды:
сырье и материалы;
зарплата основного производственного персонала;
общепроизводственные затраты;
затраты на продажи и маркетинг (включая представительские, рекламные расходы, содержание отдела маркетинга и продаж);
административные и управленческие расходы;
начисленная амортизация;
расходы на исследования и разработки;
% по кредитам и займам производственного назначения;
прочие.
Расшифровка прочих доходов и убытков компании, учитываемых при расчете прибыли (убытка), за все запрашиваемые периоды.
Суммы налога на прибыль, начисленного за все запрашиваемые периоды.
Персонал
Ключевой менеджмент должности.
Административный персонал количество сотрудников по отделам.
Персонал, связанный с исследованиями и разработками, количество сотрудников по отделам
Маркетинг и сбыт: количество сотрудников по отделам.
Менеджмент производства (начальники цехов и т. п.) количество.
Основной персонал, занятый в производстве, по каждой товарной группе (без основного персонала, обслуживающего все товарные потоки) количество рабочих.
Основной персонал, занятый в производстве, обслуживающий все товарные потоки, количество рабочих.
Наличие дополнительных финансовых источников, позволяющих оплачивать проценты и кредит до начала работы отеля, и описание залогов, которыми можно обеспечивать получаемый кредит
Строительство малого отеля это проект, требующий финансовых вливаний на период от 8 месяцев до 2 лет (для крупных отелей от 3 до 5 лет), во время которого идет проектирование, строительство, отделка и оснащение отеля. Затем еще около 23 месяцев отель выходит на текущую самоокупаемость. Исходя из этого, деньги на уплату процентов по кредиту и самого кредита в период от 1 года до 2 лет и 3 месяцев приходится брать из других источников. Инвестор или банк должны понимать, откуда вы будете брать эти средства и насколько гарантированы эти денежные поступления.
Помимо возможности возврата кредита с процентами, любой кредитор (будь то банк, компания-партнер или частный инвестор) должен иметь гарантии возврата своих средств даже в случае неудачного ведения бизнеса этим отелем. Для этого существует залог, в качестве которого может, например, выступать сам объект недвижимости, в котором будет размещаться отель. Возможны и другие варианты, которые обговариваются в каждом случае индивидуально. Главное, что необходимо помнить, что кредиторы всегда оценивают закладываемое имущество существенно ниже его рыночной стоимости. Это делается исходя, во-первых, из возможных рисков снижения цены этого залога в будущем при изменении условий на рынке и, во-вторых, из материальных и временны́х затрат на организацию продажи этого залога.
Практически все из перечисленных выше разделов (за исключением, возможно, только описания источников погашения кредита) необходимы в работе отеля постоянно. Иначе говоря, для создания стабильно работающего в длительном периоде времени гостиничного объекта необходимо постоянно проводить анализ рынка, корректировать и дорабатывать стратегии развития отеля, формировать ежегодные плановые бюджеты, контролировать работу команды, оценивать и предугадывать риски, влияющие на работу отеля, оценивать работу самого отеля и предпринимать своевременные меры для повышения его конкурентоспособности.
В следующих главах этой книги мы рассмотрим все эти работы, от качества проведения которых зависит существование малого отеля.
Что нам стоит отель построить
Дом это машина для жилья.
Шарль де КорбюзьеКто будет строить?
Отель это крупный объект недвижимости с развитой инфраструктурой и инженерными системами. Вложения в строительство нового отеля или реконструкцию под отель существующего здания очень высоки. Местоположение будущего отеля может быть идеальным для будущих постояльцев, но капитальные затраты могут быть настолько высоки, что сроки окупаемости проекта будут существенно выше, чем при использовании этой площадки или здания в других целях.
Для прогнозирования капитальных затрат необходимо учитывать следующие факторы:
стоимость маркетинговых исследований и разработки бизнес-плана;
стоимость выкупа (аренды) земельного участка;